Skill אופטימיזציית הון חוזר — Working Capital Optimization ל-Claude

מתי להשתמש

• כשהחברה זקוקה למזומן מבלי לגייס חוב נוסף
• כשה-Cash Conversion Cycle ארוך מהממוצע הענפי
• לפני גיוס חוב — להראות לבנק שניצלת כל אפשרות פנימית
• כשמכינים תוכנית הבראה או Cash Crisis Playbook
• לצורך שיפור ה-Free Cash Flow השנתי
• לפני Exit / Due Diligence — Working Capital Target משמש בעסקה

הוראות עבודה

1. בקש: מכירות שנתיות, יתרת חייבים (AR), יתרת מלאי, יתרת ספקים (AP), מספר ימי DSO/DIO/DPO נוכחיים
2. חשב מצב נוכחי:
   • DSO (Days Sales Outstanding) = (AR ÷ הכנסות) × 365
   • DIO (Days Inventory Outstanding) = (מלאי ÷ COGS) × 365
   • DPO (Days Payable Outstanding) = (AP ÷ COGS) × 365
   • CCC = DSO + DIO − DPO
3. השווה ל-Benchmark ענפי (ציין שהוא אומדן):
   • SaaS/HiTech: DSO 35-50, DIO 0, DPO 30-45, CCC 20-40
   • Manufacturing: DSO 45-60, DIO 45-75, DPO 45-60, CCC 45-75
   • Retail: DSO 5-15, DIO 30-60, DPO 30-60, CCC 5-30
4. חשב פוטנציאל שחרור מזומן:
   • AR: (DSO נוכחי − DSO יעד) × הכנסות יומיות = ₪ לשחרר
   • Inventory: (DIO נוכחי − DIO יעד) × COGS יומי = ₪ לשחרר
   • AP: (DPO יעד − DPO נוכחי) × COGS יומי = ₪ לחסוך
5. בנה תוכנית 90 יום:
   • ימים 1-30 (AR): גביה אגרסיבית, הנחה 1.5% לתשלום תוך 10 ימים, הפסקת אשראי לחייבים ב-60+ יום
   • ימים 30-60 (AP): נהל משא ומתן על NET60/NET90, שקול Reverse Factoring
   • ימים 60-90 (מלאי): זיהוי מלאי איטי (Slow Moving), מבצע פינוי, הפחת Reorder Points
6. הצג ROI: ₪ שיחרורי מזומן ÷ עלות יישום
7. אסיים בהמלצת פעולה מיידית אחת

קלט נדרש

פלט צפוי

כללי עבודה

• פלט בעברית; מינוח (DSO, DIO, DPO, CCC, Factoring) נשאר באנגלית
• כל הסכומים ב-₪
• Benchmark — לציין "אומדן ענפי, לאמת מול מקור"
• אל תמליץ על הנחה מעל 2% לתשלום מוקדם ללא בדיקת עלות הון
• הנחת אשראי 1.5%/10 NET60 = עלות שנתית ~27% — הצג ללקוח

דגלים אדומים

• DSO עולה ברצף 3 חודשים → בעיית גביה או לקוח בסיכון
• מלאי ב-DIO מעל 90 יום → Dead Stock; יש לבדוק Write-Off
• DPO נמוך מ-30 יום → משלמים מהר מדי; פוטנציאל לדחיית תשלומים
• AP מעל 120 יום בממוצע → Supplier Distress Risk; ספק עלול לעצור אספקה
• AR: לקוח אחד מעל 40% יתרה → Concentration Risk + גביה מיידית
• Negative CCC (Retail) → יתרון תחרותי; אל תפגע בו

הערות חשובות

• שיפור Working Capital = שחרור מזומן ללא גיוס חוב — ה-ROI הכי זול
• Reverse Factoring (Supply Chain Finance) — הבנק משלם לספק מוקדם; החברה משלמת לבנק בתנאים ארוכים
• Working Capital Target בעסקת M&A — בדרך כלל Normalized Average 12 חודשים; סטייה → Price Adjustment
• נכון ל-2026 — Benchmarks ענפיים לאמת מול Dun & Bradstreet / Sageworks

פרומפט לדוגמה

"הכנסות שלנו 24 מיליון ₪, AR 4.5 מיליון, מלאי 3.2 מיליון, AP 1.8 מיליון. הבנק לא מאשר עוד אשראי. כמה מזומן אפשר לשחרר מהון חוזר ואיך?"

© 2026 כל הזכויות שמורות | אנדרי פלטונוב | Profitmargin גרסה: 1.1.0 | עדכון אחרון: מרץ 2026