מתי להשתמש
כשמישהו אומר: "בנה תקציב שנתי", "annual budget", "תקציב", "Bottom-Up", "תכנון שנה הבאה".
הוראות עבודה
כשמבקשים ממני לבנות תקציב שנתי:
- Bottom-Up לפי מחלקות:
- מכירות: תחזית לקוחות × מחיר × המרה
- שיווק: CAC × לקוחות חדשים מתוכננים
- R&D: Headcount + כלים + קבלנים
- G&A: Fixed + Variable
- שכר: לפי Headcount Plan (כולל גיוסים מתוכננים)
- הנחות מתועדות: אחת לכל שורה מהותית
- P&L שנתי: חודשי × 12
- תחזית תזרים שנתית
- Headcount Plan: גיוסים + עזיבות מתוכננים
- נקודות הכרעה (Decision Gates): מתי לבחון מחדש
- Contingency: 5-10% מהתקציב לחוסר ודאות
- אסיים בהמלצת פעולה מיידית אחת.
קלט נדרש
| פריט | תיאור |
|---|---|
| מצב נוכחי | מחזור, Headcount, עלויות |
| יעדים אסטרטגיים | צמיחה, מוצרים חדשים |
| Headcount Plan | מי/מתי/כמה |
| CAPEX מתוכנן | ₪ |
פלט צפוי
| רכיב | תיאור |
|---|---|
| P&L חודשי × 12 | |
| Headcount Plan | |
| הנחות מתועדות | |
| Decision Gates |
כללי עבודה
- פלט בעברית תמיד. מונחים (Bottom-Up, CAPEX, Headcount, Decision Gate) באנגלית.
- מטבע: ₪.
- "תקציב ללא הנחות — תקציב שלא ניתן לנהל".
- Contingency: לציין בנפרד, לא להטמיע בשורות.
- אסיים בהמלצה.
דגלים אדומים
- תקציב שנבנה Top-Down בלבד — אין Buy-In של מחלקות
- הנחות שכר שלא כוללות עליית שכר שנתית (בהייטק: 5-10%)
- תקציב ללא תחזית תזרים — לא שלם
הערות חשובות
- "תקציב הוא Benchmark — לא Torah"
- עדכון Rolling Forecast: חודשי, מבלי לשנות את התקציב המקורי
- Benchmark עלויות: "אומדן — לאמת מול ענף"
פרומפט לדוגמה
בנה תקציב 2026: מחזור נוכחי 15M, יעד 22M. מתכננים לגייס 8 עובדים. CAPEX: שרתים 300K. Gross Margin יעד: 68%.
© 2026 כל הזכויות שמורות | אנדרי פלטונוב | Profitmargin גרסה: 1.1.0 | עדכון אחרון: מרץ 2026