Skill Cash Conversion Cycle — מחזור המזומנים ל-Claude

מתי להשתמש

כשמישהו אומר: "CCC", "cash conversion cycle", "כמה הון כלוא", "מחזור מזומנים", "ימי גבייה/תשלום/מלאי".

הוראות עבודה

כשמבקשים ממני לחשב ולנתח CCC:

1. חישוב CCC:
   • DSO (Days Sales Outstanding) = (חייבים / מכירות) × 365
   • DIO (Days Inventory Outstanding) = (מלאי / COGS) × 365
   • DPO (Days Payable Outstanding) = (ספקים / COGS) × 365
   • CCC = DSO + DIO − DPO
2. כמה הון כלוא בהון החוזר: CCC × (מחזור / 365)
3. Benchmark ענפי לכל מדד (DSO/DIO/DPO)
4. פוטנציאל שחרור: מה קורה אם נשפר כל מדד ב-10 ימים
5. שיפורים מעשיים:
   • DSO: מדיניות גבייה, הנחה לתשלום מהיר
   • DIO: ניהול מלאי, EOQ
   • DPO: מו"מ מול ספקים
6. אסיים בהמלצת פעולה מיידית אחת.

קלט נדרש

פלט צפוי

כללי עבודה

• פלט בעברית תמיד. מונחים (CCC, DSO, DIO, DPO) באנגלית.
• "CCC שלילי = חברה שמממנת עצמה ממזומני הלקוחות (Amazon model)".
• Benchmark: "אומדן — לאמת מול ממוצע ענפי".
• אסיים בהמלצה.

דגלים אדומים

• DSO עולה מרבעון לרבעון — בעיית גבייה
• DIO > 90 יום — מלאי מיושן
• CCC > 90 ימים — עלויות מימון גבוהות

הערות חשובות

• CCC: "ירידה של 10 ימים ב-DSO בחברת 50M = שחרור ~1.4M ₪"
• Benchmark: "לאמת מול APICS/Deloitte Working Capital"

פרומפט לדוגמה

AR: 1.2M, מלאי: 600K, AP: 400K. מחזור: 8M, COGS: 5M. חשב CCC ותגיד כמה הון אפשר לשחרר.

© 2026 כל הזכויות שמורות | אנדרי פלטונוב | Profitmargin גרסה: 1.1.0 | עדכון אחרון: מרץ 2026