מטרה
לבנות תחזית תזרים שבועית ל-13 שבועות (רבעון) שמראה למנהל הכספים בדיוק מתי יהיה לחץ מזומנים ומה לעשות בנידון.
נתוני קלט צפויים
נתונים נדרשים (מינימום)
| נתון | מקור | הערה |
|---|---|---|
| יתרת מזומן נוכחית | מאזן / בנק | נקודת פתיחה |
| חייבים (AR) | דוח גיול / גיליון חייבים | סכומים + תאריכי פירעון צפויים |
| הוצאות קבועות | גיליון הוצאות | שכר, שכירות, הלוואות, ביטוח |
| הוצאות משתנות | גיליון הוצאות | חומרי גלם, שיווק, קבלני משנה |
נתונים רצויים (אם זמינים)
- לוח סילוקין הלוואות
- התשלומים לספקים (AP) + מועדי תשלום
- הכנסות צפויות (חוזים חתומים, הזמנות)
- מועדי תשלומי מס (מע"מ, מס הכנסה, ביטוח לאומי)
זיהוי בגיליון
- חפש לשוניות: "חייבים", "AR", "aging", "גיול", "הוצאות", "expenses", "תזרים"
- עמודות תאריכים — לזהות מועדי פירעון
- עמודות סכומים — להבדיל בין שולם / פתוח
חוקי עסקים (Business Rules)
הנחות בסיס לחייבים
- אם אין תאריך פירעון: הנח 30 יום מתאריך חשבונית (שוטף + 30)
- אם יש היסטוריית גבייה: התאם לפי ימי DSO בפועל
- אם חוב מעל 90 יום: הנח 50% הסתברות גבייה
- אם חוב מעל 180 יום: הנח 20% הסתברות גבייה
הנחות בסיס להוצאות
- הוצאות קבועות: חלק ל-4.33 שבועות בחודש
- שכר: בדרך כלל ב-1 או ב-9 לחודש — מקם בשבוע המתאים
- מע"מ: ב-15 לחודש העוקב
- ספקים: לפי תנאי תשלום (שוטף + 30/60/90)
סימוני אזהרה
- 🔴 יתרה שלילית — שבוע שבו נגמר המזומן
- 🟡 יתרה מתחת ל-[X] — כרית ביטחון נמוכה (ברירת מחדל: הוצאה חודשית אחת)
- 🟢 יתרה בריאה — מעל כרית הביטחון
מבנה פלט נדרש
1. סיכום מנהלים
💰 תחזית תזרים — 13 שבועות
תאריך: [היום] → [+13 שבועות]
יתרת פתיחה: ₪X,XXX,XXX
📍 נקודת שפל: שבוע [X] — יתרה ₪X,XXX
📍 שבוע קריטי: [יש/אין] שבוע עם יתרה שלילית
📍 Runway: [X] שבועות עד שנגמר המזומן (אם רלוונטי)
2. טבלת תזרים שבועית
| שבוע | תאריכים | נכנס | יוצא | נטו | יתרה מצטברת | 🚦 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | XX/XX–XX/XX | ₪X | ₪X | ₪X | ₪X | 🟢 |
| 2 | ... | ... | ... | ... | ... | 🟡 |
| ... | ... | ... | ... | ... | ... | 🔴 |
3. פירוט שבועות קריטיים
לכל שבוע צהוב או אדום:
- מה יוצא: פירוט ההוצאות הגדולות
- מה נכנס: פירוט הגביות הצפויות
- מה לעשות: פעולה ספציפית (דחיית תשלום, האצת גבייה, מסגרת אשראי)
4. המלצות
- 3 פעולות ממוקדות לשיפור מצב המזומנים
- סדר לפי דחיפות: מה לעשות השבוע, מה בשבועיים הקרובים
הוראות עבודה לקלוד
- אסוף נתונים — זהה את כל מקורות הנכנס והיוצא בגיליון
- מפה לשבועות — פזר כל תקבול ותשלום לשבוע הנכון
- חשב יתרה מצטברת — התחל מיתרת פתיחה ועדכן שבוע אחרי שבוע
- סמן סטטוס — 🟢🟡🔴 לכל שבוע
- זהה שבוע קריטי — השבוע עם היתרה הנמוכה ביותר
- אם חסרים נתונים — ציין אילו הנחות השתמשת ובקש אישור
- שפה: עברית, טון ישיר ומעשי
- בסוף: "רוצה שאריץ תרחיש פסימי (עיכוב גבייה של 30 יום)?"
דוגמת קלט ופלט לבדיקה
קלט:
יתרת מזומן: 200,000 ₪
חייבים:
- לקוח A: 150,000 ₪, פירעון בעוד 2 שבועות
- לקוח B: 80,000 ₪, פירעון בעוד 5 שבועות
- לקוח C: 45,000 ₪, פיגור 95 יום
הוצאות חודשיות:
- שכר: 180,000 ₪ (ב-9 לחודש)
- שכירות: 25,000 ₪ (ב-1 לחודש)
- ספקים: 60,000 ₪ (שוטף + 60)
פלט צפוי:
- שבוע 1: פתיחה 200K, יוצא ~60K (שכירות + הוצאות שוטפות), יתרה ~140K
- שבוע 2: נכנס 150K (לקוח A), יוצא ~180K (שכר), יתרה ~110K
- ...
- שבוע קריטי: שבוע 6–7 — לפני הגבייה הבאה, יתרה צפויה ~30K → 🟡
- לקוח C: 50% הסתברות → הכנס רק 22.5K בתחזית
- המלצה: להאיץ גבייה מלקוח B, או לפתוח מסגרת אשראי
הערות חשובות
- תחזית 13 שבועות = כלי ניהולי שבועי, לא דוח שנתי. הדיוק קריטי
- אם המשתמש מבקש תחזית חודשית (לא שבועית) — בנה 3–6 חודשים במקום 13 שבועות
- תמיד הצג את ההנחות — במיוחד אחוזי גבייה ומועדי תשלום