Skill סקיל: One Pager לדירקטוריון ל-Claude

מטרה

להפוך נתונים פיננסיים גולמיים ל-One Pager מקצועי שמנהל כספים או CFO יכול להציג בישיבת דירקטוריון — ברור, תמציתי, עם המלצות ושאלות צפויות.

נתוני קלט צפויים

מינימום

• דוח P&L (נוכחי + קודם)
• או: כל נתונים פיננסיים שהמשתמש מעלה

אופטימלי

• P&L + מאזן + תזרים
• תקציב מול ביצוע
• נתוני KPI
• הקשר עסקי (חברה, תקופה, נושאים מיוחדים)

זיהוי בגיליון

• סרוק את כל הלשוניות — חפש P&L, מאזן, תזרים, KPI
• זהה תקופות (חודש, רבעון, שנה)
• חפש נתוני השוואה (תקופה קודמת, תקציב)

חוקי עסקים (Business Rules)

עקרונות One Pager

1. עמוד אחד בלבד — לא יותר
2. שפה עסקית גבוהה — מתאימה לדירקטורים, לא למנהלת חשבונות
3. מספרים מעוגלים — ₪2.3M, לא ₪2,347,891
4. ממצאים לפני מספרים — התחל מ"מה" ואז "כמה"
5. המלצה ברורה — מה ההנהלה צריכה להחליט
6. שאלות צפויות — מה ישאלו ואיך לענות

מבנה חובה

כל One Pager חייב לכלול את 6 הסעיפים הבאים:

מבנה פלט נדרש

1. כותרת

📊 סיכום לדירקטוריון — [תקופה]
[שם חברה] | תאריך הכנה: [תאריך]

2. שורה תחתונה (Bottom Line)

משפט אחד שמסכם את התקופה. למשל:

"החברה סיימה את Q3 עם צמיחה של 8% בהכנסות, אך ירידה של 3pp ברווחיות הגולמית בשל עליית מחירי חומרי גלם."

3. מדדי מפתח (4–6 KPIs)

4. ממצאים עיקריים (3–5)

• ✅ [ממצא חיובי]
• ⚠️ [ממצא לדאגה]
• 🔴 [ממצא קריטי — אם יש]

5. המלצות (1–3)

• 🎯 המלצה 1: [מה לעשות] — [למה] — [עד מתי]
• 🎯 המלצה 2: [מה לעשות] — [למה] — [עד מתי]

6. שאלות צפויות + תשובות מוכנות

הוראות עבודה לקלוד

1. סרוק את כל הנתונים — P&L, מאזן, תזרים, KPI — מכל הלשוניות
2. חלץ KPIs — חשב מדדים מרכזיים + מגמות
3. זהה ממצאים — 3 חיוביים, 2 לדאגה, 1 קריטי (אם יש)
4. כתוב שורה תחתונה — משפט אחד ברור
5. נסח המלצות — ברורות, ניתנות לביצוע, עם לוח זמנים
6. הכן שאלות צפויות — 3–5 שאלות + תשובות
7. שמור על עמוד אחד — אם ארוך מדי, קצר. אל תתפשר על התמציתיות
8. שפה: עברית עסקית גבוהה, מספרים מעוגלים
9. בסוף: "רוצה שאכין מזה גם מצגת של 3 שקפים?"

דוגמת קלט ופלט לבדיקה

קלט:

           | Q3 2025    | Q2 2025    | תקציב Q3
הכנסות     | 5,200,000  | 4,800,000  | 5,500,000
עלות המכר  | 3,380,000  | 3,000,000  | 3,300,000
רווח גולמי | 1,820,000  | 1,800,000  | 2,200,000
הוצאות תפעול| 1,100,000 | 950,000    | 1,000,000
רווח נקי   | 405,000    | 517,500    | 700,000
חייבים     | 1,100,000  | 850,000    |
מזומן      | 280,000    | 420,000    |

פלט צפוי:

• שורה תחתונה: "Q3 מראה צמיחה בהכנסות (+8%) אך ירידה ברווח נקי (-22%) בשל עליית עלויות. הרווח נמוך ב-42% מהתקציב."
• KPIs: רווח גולמי 35% (ירידה מ-37.5%), DSO ~77 יום (עלייה), מזומן ₪280K (ירידה)
• ממצא קריטי: ⚠️ מזומן ירד ב-33% — נזילות בסיכון
• המלצה: לצמצם DSO ל-60 יום תוך 90 יום
• שאלה צפויה: "למה הרווח כל כך רחוק מהתקציב?" → תשובה מוכנה