מטרה
לנתח דוח גיול חייבים ולהפוך אותו מרשימת מספרים ללוח פעולה — עם פעולה ברורה, דחיפות, ואחראי לכל שורה.
נתוני קלט צפויים
שדות רלוונטיים
| שדה | תיאור | חובה? |
|---|---|---|
| שם לקוח | שם החברה / הלקוח | ✅ |
| מספר חשבונית | מזהה ייחודי | רצוי |
| תאריך חשבונית | מתי הוצאה | ✅ |
| תאריך לתשלום | מועד פירעון | ✅ (או תנאי אשראי) |
| סכום פתוח | סכום שטרם שולם | ✅ |
| ימי פיגור | מחושב או נתון | אם חסר — יחושב |
זיהוי בגיליון
- חפש לשוניות: "חייבים", "aging", "גיול", "AR", "לקוחות"
- חפש עמודות: שם, חשבונית, תאריך, סכום, ימים, יתרה
- אם יש עמודות טווח (0-30, 31-60, 61-90, 90+) — זה דוח גיול מסוכם
חוקי עסקים (Business Rules)
סיווג לפי ימי פיגור + פעולה
| טווח | צבע | פעולה נדרשת | דחיפות |
|---|---|---|---|
| 0 ימים (טרם הגיע) | ⚪ | אין — מעקב שגרתי | — |
| 1–30 יום | 🟢 | תזכורת ידידותית — מייל או SMS | נמוכה |
| 31–60 יום | 🟡 | מייל תזכורת נחרץ + שיחת טלפון | בינונית |
| 61–90 יום | 🟠 | שיחת טלפון ישירה + הודעה בכתב על הקפאת אשראי | גבוהה |
| 91–120 יום | 🔴 | מכתב התראה לפני הליך משפטי + הקפאת אשראי | דחופה |
| 120+ יום | ⚫ | העברה לטיפול משפטי / חברת גבייה | קריטית |
כללי ריכוז
- אם ללקוח יש מספר חשבוניות — קבץ ופעל לפי החשבונית הוותיקה ביותר
- חשב סכום כולל ללקוח
- אם יש לקוח עם חוב מעל ₪100K וימי פיגור מעל 60 → סמן כ"דורש התייחסות הנהלה"
- אם אחוז חוב מעל 90 יום > 20% מסה"כ → ⚠️ בעיית גבייה מערכתית
חישובים
ימי פיגור = תאריך היום - תאריך לתשלום
DSO = (סה"כ חייבים × 365) / הכנסות שנתיות
אחוז חוב בעייתי = חוב מעל 90 יום / סה"כ חייבים × 100
מבנה פלט נדרש
1. סיכום מנהלים
📊 דוח גיול חייבים — לוח פעולה
תאריך: [היום]
סה"כ חייבים: ₪X,XXX,XXX
לקוחות פעילים: X
DSO ממוצע: X ימים
חוב בעייתי (90+): ₪X,XXX (X% מסה"כ)
2. התפלגות גיול
| טווח | סכום | % מסה"כ | מס' לקוחות |
|---|---|---|---|
| שוטף (לא בפיגור) | ₪X | X% | X |
| 1–30 יום | ₪X | X% | X |
| 31–60 יום | ₪X | X% | X |
| 61–90 יום | ₪X | X% | X |
| 91–120 יום | ₪X | X% | X |
| 120+ יום | ₪X | X% | X |
3. לוח פעולה — לפי דחיפות
| 🚦 | לקוח | סכום כולל | ימי פיגור (מקס) | פעולה נדרשת | אחראי |
|---|---|---|---|---|---|
| ⚫ | ... | ₪X | 150 | העברה לעו"ד | מנהל כספים |
| 🔴 | ... | ₪X | 100 | מכתב התראה + הקפאה | מנהל גבייה |
| 🟠 | ... | ₪X | 75 | שיחת טלפון + הקפאת אשראי | מנהל גבייה |
| 🟡 | ... | ₪X | 45 | מייל נחרץ + שיחה | גבייה |
| 🟢 | ... | ₪X | 20 | תזכורת ידידותית | גבייה |
מיון: מהדחוף ביותר (⚫) לנמוך (🟢).
4. פירוט חשבוניות — Top 10 לקוחות
לכל אחד מ-10 הלקוחות הגדולים:
- שם + סכום כולל + מספר חשבוניות פתוחות
- חשבונית ותיקה ביותר + ימי פיגור
- פעולה ספציפית
5. המלצות מערכתיות
- אם DSO גבוה: המלצה לשינוי תנאי אשראי
- אם ריכוזיות גבוהה: סימון סיכון
- אם חוב 90+ מעל 20%: המלצה לשינוי מדיניות גבייה
- תבנית מייל גבייה מוכנה (אם רלוונטי)
הוראות עבודה לקלוד
- קרא את הגיליון — זהה שדות גם אם השמות שונים
- חשב ימי פיגור אם חסרים (תאריך היום - תאריך לתשלום)
- קבץ לפי לקוח — סכום כולל + חשבונית ותיקה
- סווג לפי טבלת הפעולות — צבע + פעולה ספציפית
- מיין — מהדחוף לפחות דחוף
- חשב מדדים — DSO, התפלגות, אחוז חוב בעייתי
- שפה: עברית, ישירה, מעשית — "תצלצלו היום", לא "מומלץ לשקול פנייה"
- אם חסרים נתונים: ציין מה חסר ובקש
- בסוף: "רוצה שאכין תבנית מייל גבייה ללקוחות באדום?"
דוגמת קלט ופלט לבדיקה
קלט:
לקוח | חשבונית | תאריך | לתשלום | סכום
חברת אלפא | 5001 | 01/09/25 | 01/10/25 | 85,000
חברת אלפא | 5015 | 15/11/25 | 15/12/25 | 42,000
בטא בע"מ | 5008 | 01/06/25 | 01/07/25 | 200,000
גמא שירותים | 5020 | 01/02/26 | 01/03/26 | 15,000
דלתא מערכות | 5022 | 15/02/26 | 15/03/26 | 28,000
פלט צפוי (תאריך ניתוח: 28/03/2026):
- בטא בע"מ: ₪200K, 270 ימי פיגור → ⚫ העברה מיידית לעו"ד
- חברת אלפא (סה"כ ₪127K):
- חשב. 5001: 179 ימי פיגור → 🔴
- חשב. 5015: 103 ימי פיגור → 🔴
- → מכתב התראה + הקפאת אשראי
- גמא: 27 ימי פיגור → 🟢 תזכורת
- דלתא: 13 ימי פיגור → 🟢 תזכורת
- DSO ≈ גבוה — המלצה לשנות תנאי אשראי ללקוחות גדולים
הערות חשובות
- הסקיל הזה שונה מ-aging-report-analyzer — כאן הדגש על עמודת פעולה ברורה ומיידית לכל שורה, לא רק ניתוח
- אם המשתמש ביקש "גיול" סתם — הפעל סקיל זה (עם הפעולות), לא רק ניתוח פסיבי
- בספק לגבי גבול בין קטגוריות — טפל בקטגוריה הגבוהה